ראשי
אודות
תחומי התמחות
ערוץ הוידאו
מהעיתונות
מונחים
צור קשר
More
העולם החדש של עבירות הלבנת ההון הוא הג'יני החדש שיצא מהבקבוק. הרשות לאיסור הלבנת הון, הינה הרשות המשפיעה ביותר היום בתחום הכלכלי.
מדובר בחוק חדש יחסית, שהיו בו התפתחויות רבות בשנים האחרונות, והוא מושפע ממגמות כלכליות בעולם. החוק מורכב מאוד ובנוי מסדרה ארוכה של הוראות, תקנות וצווים, כאשר פסיקות בתי המשפט עדיין אינן אחידות ולעיתים סותרות זו את זו.
הייצוג בעבירות הלבנת ההון מחייב ניסיון בתחום ובקיאות בשינויים ובהתפתחויות התמידיים בארץ ובעולם. למעשה, לא קיים נושא כלכלי שתחום
בתחום עבירות ניירות הערך, מתבצעת בשנים האחרונות אכיפה מוגברת נגד עורכי דין ורואי חשבון, המוגדרים על ידי הרשויות כ"שומרי סף". לעורכי הדין ורואי חשבון קשיים ייחודיים בתחום זה עקב חובתם הכפולה הן כשומרי סף והן כלפי לקוחותיהם, כאשר לעורכי הדין רגישות מיוחדת לאור קיומו של חיסיון עו"ד-לקוח.
לעיתים מתקשים עורכי הדין ורואי החשבון לאבחן את הקו הדק שהעובר בין ייעוץ מקצועי לבין ביצוע עבירה פלילית.
המאבק החברתי בשנת 2011, תרם להעלאת המודעות לאמנה החברתית המשותפת לכולם, כאשר כל אזרח ערב לרעהו. אחת התוצאות, היא שינוי מדיניות משמעותי מאוד אצל גורמי האכיפה ברשות המיסים. בתי המשפט החמירו מאוד את הענישה של עברייני מס וכן רשות המיסים העמיקה מאוד את הגביה, ונכנסה לתחומים שלא עסקה בהם בעבר ובהם תחום ה"פינטק".
כיום ברוב תיקי הצווארון הלבן, קיימים היבטים טכנולוגים מתחום המחשבים, בין אם באופן ביצוע העבירה, בין אם בתוכן העבירה, ובין אם באמצעי החקירה.חלק גדול מהעבירות הכלכליות, מבוצע באמצעות המחשבים. המחשב מאפשר לטשטש את זהות מבצע העבירה ואת עקבות העבירה, ואף לבצע אין סוף מניפולציות פורנזיות. קיימות תוכנות שמסוות את מיקום המחשב, תוכנות שמשנות את ה-I.P של המחשב,
השלב החשוב ביותר בחייו של התיק הפלילי הוא שלב החקירה. זהו השלב בעל ההשפעה המכרעת ביותר על תיק החקירה ובהמשך גם על התיק בבית המשפט. כל מילה שתאמר על ידי הנחקר בשלב זה תהיה בעלת השפעה דרמטית בבית המשפט בבוא היום, ותשמש כ"ראיית המפתח" בתיק.
עבירות שימוש במידע פנים כוללת שורה ארוכה של מושגים עמומים, שלאורך השנים ניתנו להם פרשנויות שונות על ידי בתי המשפט. מיהו "איש פנים"? מהו "מידע פנים"? מה היא "מסירת" מידע פנים? האם עורך הדין חיצוני לחברה הוא איש פנים של החברה? האם המעצב הגרפי של החברה הוא איש פנים? מה הוא הרגע בו המידע של החברה הופך להיות מידע פנים? למי שייך "המידע" - לחברה הנסחרת או לחברות אחרות? מה קורה כאשר ישנה השתלטות עוינת של חברה גדולה על חברה קטנה?
בשנים האחרונות, לא חולף יום בו אין סיקור תקשורתי על פרשת שחיתות כזאת או אחרת של אישי ציבור.הייצוג בפרשות הללו מחייב מיומנות ושליטה לא רק בצד המשפטי-פלילי אלא אף בהיבטים האסטרטגיים הכרוכים בתפקיד הציבורי הרלוונטי, וכן בניהול משברים תקשורתיים ופוליטיים. כך למשל, ניכוס שמה של פרשת שחיתות של אנשי ציבור במפלגת "ישראל ביתנו" גרם נזק תדמיתי ואסטרטגי עצום למפלגה. לכן, בניהול ההגנה נדרש לראות היבטים רחבים יותר מעבר לשאלות מהדין הפלילי.
